TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA
- 11 lutego 2026 r. od godz. 9:00-14:00 (6 godz. lekcyjnych)
- Szkolenie prowadzone jest w formule on-line, (tzw. webinar). Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy oraz materiały szkoleniowe.
WYKŁADOWCA
Patryk Smęda - doradca podatkowy (numer wpisu 12110), prawnik, wykładowca akademicki w Wyższej Szkole Bezpieczeństwa w Poznaniu przedmiotów w zakresie prawa celnego i podatkowego, członek założyciel Stowarzyszenia Podatników Estońskiego CIT. Absolwent studiów doktoranckich w Katedrze Prawa Finansowego na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach, jak również studiów podyplomowych z prawa podatkowego, egzekucji administracyjnej i zarządzania zasobami ludzkimi, a także seminarium „Zarząd sukcesyjny przedsiębiorstwem osoby fizycznej”. Przed wpisem na listę doradców podatkowych wieloletni pracownik Izby Skarbowej, a następnie Izby Administracji Skarbowej w Katowicach kierujący komórkami organizacyjnymi odpowiedzialnymi za wymiar i nadzór nad wymiarem podatku od towarów i usług. W latach 2012-2018 trener wewnętrzny w Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów, a następnie w Krajowej Szkole Skarbowości. Złożył z wynikiem pozytywnym państwowe egzaminy na inspektora kontroli skarbowej i urzędnika mianowanego w służbie cywilnej. Doświadczony trener w zakresie prawa podatkowego m.in w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce. Autor licznych, także książkowych publikacji podatkowych, w tym artykułów zamieszczanych w branżowym kwartalniku “Doradca podatkowy”.
PROGRAM
Blok I Założenia warsztatu oraz zakres deklaracji CIT-8E i załącznika CIT/EZ
1. Terminy, tryb złożenia elektronicznego i podstawowe obowiązki sprawozdawcze w ryczałcie od dochodów spółek
2. Dane wejściowe do poprawnego wypełnienia CIT-8E i CIT/EZ, to jest sprawozdanie finansowe, uchwały, ewidencje zdarzeń, rejestry wypłat i świadczeń
3. Ustalenie statusu podatnika na potrzeby stawek ryczałtu i pól formularza - mały podatnik lub podatnik rozpoczynający działalność
4. Weryfikacja spełnienia warunków estońskiego CIT, które są ujmowane w CIT/EZ, wraz z identyfikacją typowych ryzyk formalnych
5. Mapa kategorii dochodów opodatkowanych ryczałtem i przypisanie ich do sekcji CIT-8E, w tym podzielony zysk, ukryte zyski, wydatki niezwiązane z działalnością, zmiana wartości składników majątku, nieujawnione operacje gospodarcze
Blok II CIT-8E krok po kroku z komentarzem do pól
1. Część A CIT-8E urząd, cel złożenia, korekta i konsekwencje wyboru rodzaju korekty w formularzu
2. Część B CIT-8E dane identyfikacyjne i adresowe, okresy opodatkowania ryczałtem, informacje o działalności poza terytorium Polski
3. Część C CIT-8E kompletność załączników, spójność CIT-8E z CIT/EZ oraz kontrola czy wszystko się zgadza przed wysyłką
4. Część D CIT-8E dochód z tytułu podzielonego zysku i zysku przeznaczonego na pokrycie strat, komentarz do obniżeń i podwyższeń oraz ich źródeł w dokumentach spółki
5. Część D CIT-8E zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy, powiązanie z wcześniejszymi rozliczeniami i kontrola poprawności ujęcia
6. Część D CIT-8E dochód z tytułu ukrytych zysków i wydatków niezwiązanych z działalnością, rozpisanie na miesiące, powiązanie z ewidencją i terminami zapłaty
7. Część D CIT-8E dochód z tytułu zmiany wartości składników majątku oraz nieujawnionych operacji gospodarczych, wraz z dokumentacją, która powinna stać za liczbami w deklaracji
Blok III CIT/EZ krok po kroku z komentarzem do pól
1. CIT/EZ cel załącznika, struktura formularza i zasada czytania pól jako testu wypełnienia warunków estońskiego CIT
2. CIT/EZ przychody i ich struktura, w tym pola dotyczące przychodów z tytułów wskazanych w ustawie, typowe błędy na danych rocznych
3. CIT/EZ zatrudnienie i wynagrodzenia, zasady przeliczeń, wymagane dowody oraz spójność z danymi kadrowo płacowymi
WARUNKI ZALICZENIA SZKOLENIA
Formą zaliczenia kursu jest uczestniczenie w zajęciach szkoleniowych. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu na podstawie § 23 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz. 2175).
WYMAGANIA SPRZĘTOWE
- komputer lub urządzenie mobilne (telefon, tablet) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia sprawnego przebiegu zajęć, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
WARUNKI PŁATNOŚCI I REZYGNACJI
- Przesłanie formularza on-line stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
Chęć skorzystania ze zniżki należy wskazać w chwili zapisu.
- Faktura pro forma zostaje wystawiona na pisemną prośbę uczestnika, po wcześniejszym wypełnieniu i przesłaniu do organizatora zgłoszenia na szkolenie.
- Przedpłaty prosimy uiszczać po potwierdzeniu, że szkolenie się odbędzie, na numer konta: 97 1160 2202 0000 0000 6250 4500; tytułem: imię i nazwisko uczestnika oraz nazwa szkolenia.
- Rezygnację należy przesłać w formie e-mail na adresbiuro@radom.skwp.pl, najpóźniej na 1 dzień roboczy przed rozpoczęciem szkolenia.
Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora.
- Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.
| 11.02.2026 | ONLINE |
online
|
Zapisz się |