JPK_CIT – obowiązki i wyzwania związane z raportowaniem ksiąg rachunkowych oraz ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych.

JPK_CIT – obowiązki i wyzwania związane z raportowaniem ksiąg rachunkowych oraz ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych

Szkolenie prowadzone jest w formule stacjonarnej. 

Szkolenie odbędzie się w godz. 9:00 - 16: 00 (8 godz. lek.).

WYKŁADOWCA

Krzysztof Czekaj - doradca podatkowy z kilkunastoletnim doświadczeniem zdobytym w największych firmach doradczych, kancelariach prawnych oraz odpowiadając za rozliczenia podatkowe jednej z największych polskich spółek. Specjalizuje się w doradztwie dotyczącym podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowym od osób prawnych. Od kilku lat współpracuje ze specjalistami IT przy projektowaniu i wdrażaniu rozwiązań minimalizujących ryzyko popełnienia błędów w prowadzeniu rozliczeń podatkowych zarówno w podatkach dochodowych, jak i VAT. Zajmuje się możliwościami analizy i wykorzystania danych raportowanych przez podatników w formie plików JPK. Doradza przy ustalaniu efektywnych podatkowo łańcuchów dostaw (w tym w e-commerce), przeprowadza przeglądy podatkowe, due diligence, prowadzi wdrożenia procedur podatkowego compliance. Reprezentuje klientów w sporach z organami podatkowymi, zarówno na poziomie kontroli i postępowań podatkowych, jak również przed sądami administracyjnymi.

PROGRAM

1. Raportowanie JPK_KR na żądanie
   1. zakres
   2. sposób wykorzystania przez organy podatkowe
2. Ramy prawne wprowadzenia obowiązkowego raportowania ksiąg
   1. przepisy ustawowe

• • kto musi raportować?
  • wyłączenia z obowiązku raportowania
  • od kiedy?

1. 1. rozporządzenia wykonawcze

3. Dodatkowe dane, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe
   1. numery identyfikacji podatkowe kontrahentów
   2. numer KSeF
   3. znaczniki kont księgowych
   4. pozycje różnicujące wynik podatkowy od księgowego
   5. przepisy przejściowe
4. Porównanie zakresu danych raportowanych w JPK_KR oraz JPK_KR_PD
5. Struktura pliku JPK_KR_PD
   1. omówienie węzłów i pól
   2. które pola muszę, a które mogę wypełnić?
   3. wątpliwości dotyczące wypełniania węzłów „Dziennik” oraz „Kontrahent”
   4. o co chodzi z węzłem „RPD”?
6. Znaczniki kont księgowych (pola S_12_1 oraz S_12_2) na podstawie załącznika nr 7 do Rozporządzenia
   1. zakres i szczegółowość znaczników
   2. zasady oznaczania kont księgowych
   3. czy i jak raportować konta pozabilansowe
   4. sposób prowadzenia ewidencji kosztowej a stosowanie znaczników
   5. wariant RZiS a podejście do oznaczania kont
   6. znaczniki a zmiany w planie kont i polityce rachunkowości
   7. problemy i wątpliwości – przykłady na podstawie projektów wdrożeniowych
7. Znaczniki „podatkowe” (PD) – pole S_12_3
   1. zakres znaczników
   2. zasady stosowania znaczników podatkowych
   3. znaczniki podatkowe a CIT-8
   4. problemy i wątpliwości – przykłady na podstawie projektów wdrożeniowych
8. Jak przygotować się do raportowania JPK_KR_PD
   1. dostępność danych
   2. analiza merytoryczna
   3. analiza IT
   4. decyzja – co i jak raportujemy (a czego nie – i dlaczego nie)
   5. przygotowanie i wdrożenie narzędzi i procedur
9. Raportowanie JPK_ST_KR
   1. od kiedy?
   2. dodatkowe dane w ewidencji ŚT oraz WNiP
   3. zakres dodatkowych danych – w zależności od daty przyjęcia ŚT/WNiP
   4. schema JPK_ST_KR

• • nagłówek
  • dane podmiotu
  • ewidencja

1. 1. wątpliwości i problemy związane z raportowaniem JPK_ST_KR – przykłady na podstawie projektów wdrożeniowych

10. Sesja pytań

Zapisz się